社保以外的养老选择

　　社保以外的养老选择　　最近关于养老金的问题，伴随着延迟退休年龄沸沸扬扬。有网友发帖称，每个月存500元比交养老保险收益更高，引发热议。尽管这位网友缺乏基本的金融计算知识，最终的结果算错了，但至少他给很多人打开了另一个思路——“退休金”并不应该是我们退休后唯一的依靠。

　　在当前养老金“双轨制“的背景下，我国企业养老金的替代率(编者注：养老金占工资的百分比。如一个

　　人退休前工资为5000元，退休后养老金为2000元，那么养老金替代率就是40%)持续下降，已低于50%的国际警戒线。与此同时，我国“养老金空账”也达到2.6万亿，要扭转养老金替代率下降的不利趋势，靠原有的体系，似乎很难实现。

　　本周，财政部、人力资源社会保障部、国家税务总局联合发布《关于企业年金、职业年金个人所得税有关问题的通知》，自1月1日起，实施企业年金、职业年金个人所得税递延纳税政策。这标志着纷纷扰扰很多年的中国版“401K”计划终于有了眉目。

　　所谓“401K计划”，是美国的一种养老保险制度，始于20世纪80年代初，因美国1978年《国内税收法》新增的第401条K项条款的规定而命名。这种养老保险制度是由雇员、雇主共同缴费，建立起完全基金式的养老保险体系，雇员退休后养老金的领取金额取决于缴费的多少和投资收益状况。在20世纪90年代，“401K计划”在美国迅速发展，逐渐取代了传统的社会保障体系，成为美国诸多雇主首选的社会保障计划。401K计划之所以能快速在美国推广，其核心是税收上的鼓励——缴费和投资收益免税，只在领取时征收个人所得税。本周的《通知》有着与美国401K计划相同的核心价值，因此被称为中国版401K。

　　可以确信，未来我们的养老金来源将是多渠道的，企业年金、职业年金作为中国版401K计划，将成为重要的养老补充。还有，那个寻思着每月存500块定期的网友也提供了另一种思路，类似的长期个人养老准备，也会在人群中流行起来。

　　老来凄凉的人生是最悲惨的，所以关于养老金这件事，求人不如求己，渠道越多把握越大，准备越早把握也越大。但是，一定要提醒大家，除非无奈不要中断“社保”，养老绝不能只靠自己攒钱——多数人是很难遵守纪律的，多半会中途挪用自己的养老储蓄或者中断储蓄。一旦个人养老储蓄出了问题，又中断了社保，那么到老的时候麻烦就大了。此外，企业年金也好，职业年金也好，个人的养老储蓄也好，投资不能过于保守，因为通货膨胀的威胁才是对养老金最大的伤害。从长期来看，投资各类资产的风险远小于保守的定期存款。从这个角度考虑，此前热议的“以房养老”，在某种程度上也是一种不错的养老金补充方案。