关于内部控制工作的经验和做法及取得的成效【汇总】

关于内部控制工作的经验和做法及取得的成效一

近期，区财政局按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，在全区行政事业单位开展内部控制基础性评价工作。内部控制基础性评价，是指单位以量化评价为导向，在开展内部控制建设过程中，对单位内部控制基础情况进行“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，一方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设;另一方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，推动各单位完成内部控制建立与实施工作。内部控制基础性评价贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。区财政局通过组织培训班培训，对各行政事业单位检查、调研、交流等方式，确保全面高效完成行政事业单位内部控制基础性评价工作，为推进各单位内部控制建设打好基础。

各行政事业单位本着实事求是的原则，按照《指导意见》要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明，如实评价本单位的内部控制建设基本情况。各单位切实加强对本部门、单位内部控制基础性评价工作，做到对单位层面和业务层面各类经济业务活动全覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平;重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险;对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点;立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理框架、经济活动、风险水平及其外部环境相适应，采取以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。通过在全区行政事业单位开展内部控制基础性评价工作，及时发现各单位现有内部控制基础工作存在的不足之处和薄弱环节，进一步明确单位内部控制的基本要求和重点内容。目前，内部控制基础性评价工作正在进行中。

下步，将有针对性地指导各行政事业单位建立健全内部控制体系，届时选取具有代表性的先进单位，通过“以评促建”方式，召开经验交流会、现场工作会等形式，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，推动区属行政事业单位如期完成内部控制建设工作。

关于内部控制工作的经验和做法及取得的成效二

3月21日上午，校(院)第三批“访惠聚”住村工作组召开第四次组长例会，各住村工作组组长汇报上周工作情况，提出本周工作计划。

总领队、副校(院)长艾比布拉•阿布都沙拉木在总结近期工作时指出，住村以来，各工作组能够认真贯彻落实自治区党委关于开展“访惠聚”活动工作部署，紧紧围绕“三项重点工作”统领“六项任务”，以推进扶贫攻坚和加强基层组织建设为重点，扎实开展各项工作。严格按照校(院)委要求和喀什地区、疏附县及托克扎克镇党委政府统一安排，积极主动谋划工作，取得了较好成绩，得到当地党委政府的好评。开局良好，更需策马扬鞭，为确保今后的工作更加扎实有效开展，各住村工作组在做好规定动作的同时，需重点加强以下个六方面。

一是要始终坚持党校姓党原则，严守政治规矩。时刻以党校的形象为前提，把讲政治守规矩摆在第一位，在开展重要活动、安排对外宣讲、创新自选动作等方面，及时向总队汇报。二是要做好安全工作，提高防范意识。牢固树立100-1=0的思想，时刻保持高度警惕，经常性进行防暴恐演练，提高工作组队员的安全意识和应急处突能力。三是要严格落实制度，遵守各项纪律。各组长要以身作则、率先垂范，带头执行工作组各项规章制度，在严守群众纪律、工作纪律、请(休)假等方面坚持原则，公平公正。四是要加强经费管理，严格执行财经纪律。组长要把好关，统筹工作经费、生活经费的使用，严格按照校(院)财务工作要求，做好各项经费开支，每月进行公示。五是要高度重视宣传工作，扩大党校影响。充分利用电台、报纸期刊和微信平台等媒体，多途径、多形式发表通讯稿件，做好宣传推动、扩大影响、树立形象的工作。六是要做好各类材料的总结上报。按照县、乡镇和总队的要求，各工作组认真做好每周、每月、每季度和重要阶段工作的总结，并及时上报，总队定期将对材料情况进行点评。

关于内部控制工作的经验和做法及取得的成效三

11月19日，在国家电网公司学习贯彻党的十八届三中全会精神暨2013年第四季度工作会议上，国网财务部做了关于公司内部控制建设工作的报告，介绍了内控建设总体方案、进展情况及下一步重点安排。目前，公司已形成包含内控流程规范、授权管理规范、风险管理规范、规章制度规范和内控评价规范在内的统一的内控标准，通过试点及试运行单位多轮验证应用，标准的实用化水平进一步提高。

公司党组高度重视内部控制，要求创新管理模式、变革组织架构、优化业务流程，实现核心业务专业化管理和关键资源集约化管控。2012年8月，公司审议通过了《国家电网公司内部控制建设实施方案》。

按照方案要求，公司遵循国家财政部、审计署等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引规定，结合“三集五大”体系建设，全面梳理经济活动，将正在推进的流程、制度、职责等建设进一步整合完善，强化全链条管控，确保到2013年年底前基本建成具有组织架构扁平化、业务流程标准化、内控责任岗位化、控制手段信息化、监督评价常态化特征的内部控制体系。

在公司各部门、各单位的协同推进下，内控建设取得显著成效。在公司全面风险管理委员会统一领导下，总部成立了内控办公室及13个业务组，各单位相应组建项目团队，参建人员超过5200余人。2012年10月以来，公司按照“试点先行、分批推进”的原则，首先选取6家试点单位与总部同步开展内控建设，提炼形成十大专业内控流程标准;随后选取17家省公司和部分产业、金融单位作为试运行单位，对内控流程标准开展差异分析。2013年7月，经过差异整合和成果集中会审，内控流程标准进一步优化，全面进入推广实施阶段。

在内控建设中，公司立足顶层设计，突出专业主导，强化质量管控。国网财务部组织制定统一的工作模板，收集分析相关的风险、流程、制度、岗位、职责等内控信息，系统掌握公司风险管理与内控现状;总部有关部门结合“三集五大”体系建设要求，开展集中会审，整合形成公司统一的内控标准。同时，公司加强建设保障，建立了工作督导、信息沟通和考核评价工作机制，并分层次、多角度开展了宣传培训。

内部控制是一项系统工程，建设时间紧、任务重，推进过程中面临不少困难和挑战。下一步，公司将围绕内控规范的推广和应用，重点落实“五规范”的要求，做好流程建设、制度建设、授权管理、风险管理、内控评价建设等工作，加快推进风险控制信息系统建设，积极培育内控队伍与文化。