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公司财务工作管理规章制度(四)

更新时间:2023-08-25 13:22:10 高考知识网 www.xjdkctz.com
公司财务工作管理规章制度

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;?

(三)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;?

(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;?

(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;?

(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;?

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。?

四十三条出现下列情况之一的,财务人员应予解聘。?

(一)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;?

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;?

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;?

(四)利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;?

(五)弄虚作假、营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用公司款项的;?

(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;?

(七)有其他渎职行为和严重错误,应当予以辞退的。??

八章附则

(一)财务负责人工作责任制度

(二)出纳作业处理准则

(三)会计核算基础工作规范

(四)借款及各项费用开支标准审批程序

(五)其他有待补充完善的财务管理制度

四十四条本规定由公司财务部负责解释。?

四十五条本规定自发布之日起生效试行。

附则一、财务部门负责人

工作责任制度?

一、职务??

一条在公司董事会和总经理领导下,负责公司资金调配、成本核算和财务管理

推行现代化管理方式,进行企业经济核算和分析工作,并反映其成效。?

二条严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度。认真贯彻统一的财务管理制度,加强财务管理,遵守国家政策、法令。保证国家、公司利益不受侵犯。?

三条根据公司度生产经营综合计划编制公司财务收支计划、信贷计划和成本计划,并加强管理,促进各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴,完成上级下达的各项任务。

四条组织制订储备、生产、成品资金定额,严格费用开支,加强成本管理,搞好经济活动分析,搜集、整理、积累历各项原始资料,指导车间经济核算工作,促进工厂经济效益逐提高。?

五条负责企业资金管理,监督其增减变动,负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到情况清楚,手续完备,数据准确,处理及时。

六条严格执行国家价格政策,搜集整理价格资料,负责制订公司厂内内劳务、产成品、半成品、物资等的计划价格,并督促检查有关部门和车间对材料、半成品、产成品正确计价和销售。?

七条负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。?

八条负责对全公司重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行,确保公司利益不受损害。

九条负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。?

十条根据公司方针目标展开要求,负责本部门方针目标的展开、检查、诊断和落实工作。?

十一条负责完成公司领导临时布置的各项任务。

二、职权

一条对公司厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。有权根据厂内生产经营情况发生的变化,对资金、费用的使用提出调整方案。?,