农村人口寿命变化与养老保险应对策略

农村养老保险长寿风险日益严峻

长寿风险的概念来自于西方，是实际寿命超出养老金预期给付年限引发的财务风险。长寿风险已成为世界各国社会经济发展面临的共同挑战。

中国老年人口基数庞大，老龄化程度逐渐加深。 随着人口预期寿命的持续提高，高龄化已经成为养老保险制度必然面对的挑战。 在城镇如此， 在农村亦是如此。2000年至2009年，农村80岁以上高龄老年人由900万增加到1100万， 占农村老年人总数的比例， 也由9.8%增加到11.3%， 预计到2045年， 这一比例将超过22%。现行农村养老保险政策较少考虑人口预期寿命的动态变化，制度设置未能与老龄化、高龄化的现实相适应， 个人账户长寿风险客观存在，必须引起重视。

笔者所在的课题组，根据随机过程理论和人口预测理论，参照保险业寿险生命表和国民生命表， 重新考虑死亡率的随机波动对平均预期寿命的影响。 通过BoxCox幂转化方法对死亡率原始数据进行预处理， 将其转化为经典的Lee-Carter模型形式， 使用时间序列方法ARIM模拟死亡率时序数据的随机波动特征， 运用生命表函数对死亡率预测值进行转换，测算农村居民平均预期寿命，进而识别和度量死亡率随机波动情境下养老金制度的长寿风险。 预测结果表明，至2035年的20年内， 农村人口预期寿命将会持续缓慢增加，农村人口平均预期寿命为76.24岁， 2035年达到81.38岁，平均年增长0.3625岁。

农村养老保险长寿风险未来可划为3个主要阶段：(1)至2019年， 初显阶段。 在这一阶段， 超支比例 [(实际预期寿命-政策假定预期寿命)×12月/制度规定的给付月数] 低于20%， 影响初显， 但不至于造成系统性的损失风险，政府财政有能力承担由此产生的风险损失; (2) 2019年至2027年， 显著阶段。 这一阶段超支比例在20%至40%之间， 长寿风险的程度进一步加深， 养老保险制度支付压力迅速增大; (3)2027年至2035年， 严重阶段。 这一阶段超支比例为40%至60%， 长寿风险非常突出， 由此产生巨额养老金缺口，财政支付能力受到挑战。

至2035年间， 农村低龄以及高龄组死亡人数下降明显，0-1岁组人口平均预期寿命将由76.24岁增长到81.38岁。 农村社会养老保险政策制定时假定的人口预期寿命为74.1岁， 实际预期寿命与其差额由2.14岁扩大为7.28岁， 这一空挡期的养老金缺口全部由财政承当。

农村养老保险长寿风险应对策略

为应对农村养老保险面临的长寿风险， 笔者认为，目前应从以下方面着手：

加强预期寿命变动趋势研判，为政策调整提供科学依据。随着农村人口预期寿命的延长以及老龄化进程的加快，制度长寿风险呈现逐步扩大的趋势。然而， 长寿风险并没有进入社会养老保险政策视野，政府与公众对于长寿风险的严峻性及其影响缺乏认知。因此， 亟需加强人口预期寿命估计理论的深入研究，建立科学有效的长寿风险评价指标体系，提高农村人口预期寿命预测的准确性，实现长寿风险的前示预警，为农村养老保险政策的及时、适时调整和合理规划提供决策依据。

优化养老保险制度关键参数， 增强基金可持续性。通过精算建模与政策仿真方法，预测长寿引发的养老金缺口，优化社会养老保险制度关键参数，确定长寿风险的合理分担水平。 具体方案包括： (1) 维持农村养老保险替代率水平不变， 根据预期寿命延长的实际情况，适度提高待遇给付初始年龄，同时增加给付时限 (计发月数); (2)维持农村养老保险替代率水平不变， 根据预期寿命延长的实际情况，适度提高个人缴费率和政府补贴水平，同时增加养老金给付时限 (计发月数)。

促进多元主体参与养老保险，合理分散农村养老保险制度的长寿风险。由于农村居民养老保险基金个人账户空账问题突出，随着老龄潮来临，基金长寿风险成为系统性风险，亟须依托多主体参与的方式，实现长寿风险的自然对冲。因此，应进一步强化参保对象的主体责任，拓展农村养老保险基金来源渠道，提高基金收益水平，应对长寿引发的财政支付风险。

丰富农村商业养老保险产品，提高农村居民养老保障水平。 相对于城镇而言， 农村市场经济发展水平较低，金融与保险市场发育缓慢、产品单一。随着农村高龄老人数量增加、居民收入增长，他们对市场化养老产品的需求将增强， 应鼓励商业保险公司开拓农村市场，丰富产品类型，扩大产品范围，量身定制适合农村居民需求特点和收入水平的市场化保险产品，实现长寿产品的设计创新和多样化选择。当然，由于农村居民购买力有限，可同时采取政府购买的形式，以弥补社会养老保险基金保障的不足。